Индивидуальный инвестиционный счёт: как и для чего его открыть?

ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) – простой и удобный при должном использовании финансовый инструмент, доступный любому взрослому дееспособному гражданину РФ. Если упростить, то Индивидуальный инвестиционный счет – это личный счёт, используемый для осуществления операций с ценными бумагами. Чтобы его открыть, необходимо найти брокера или управляющую компанию, в чьём ведении будут находиться активы и заключить с ними соответствующий договор.

Часто лицензией на осуществление брокерской деятельности владеют банки – например, ВТБ, Альфа-банк, Открытие, Сбербанк, Тинькофф и другие.

Открытие ИИС на сайте Тинькофф
Открытие ИИС на сайте Тинькофф

Едва счёт открыт, клиент осуществляет на него взнос денежных средств, а компания или брокер приступают к их инвестированию. Получаемый доход будет состоять из выплат по купонам и прибыли, полученной в результате колебаний рыночных цен ценных бумаг. Если владелец счёта соблюдает определённые условия, то может получить от государства 13% налогового вычета.

Какую сумму необходимо внести на индивидуальный инвестиционный счёт?

В течение 1 календарного года допустимо разместить на счете сумму до одного миллиона рублей. В случае, если управляющая компания или брокер обнаружат на счёте излишек, они вернут его инвестору. Не существует конкретной даты, когда необходимо осуществлять взносы, владелец счёта планирует их сам. Размер суммы тоже не фиксирован, однако в некоторых случаях её прописывают заранее.

Так, например, Сбербанк предупреждает, что при открытии необходимо внести не менее ста тысяч рублей. Небольшие послабления есть для пользователей, открывающих счёт через личный кабинет. Они могут внести от 50 тысяч. Последующие взносы равны ста тысячам, для открывших в кабинете — всего десять тысяч.

Индивидуальный инвестиционный счёт представляет собой тот финансовый инструмент, в который вкладывать тридцать тысяч рублей занятие изначально бессмысленное. В этом случае налоговый вычет окажется ничтожен, а расходы по обслуживаю счёта, которые несёт владелец, и комиссия за проведение операций себя никак не оправдают.

Как использовать средства по счёту?

Деньги с инвестиционного счёта используются так же, как деньги с брокерского или сбережения, находящиеся в ведении управляющей компании. На них покупают акции, паи ПИФов, облигации ФЗ, а также вкладывают в иные доходные инструменты. В то же время при работе с ИИС существуют два ограничения:

• Через ИИС нельзя играть на форекс;

• Купить ценные бумаги иностранных эмитентов есть возможность лишь на российских торгах.

В случае, когда ИИС управляет не брокер, а компания, до 15 процентов можно перевести на банковский депозит. Существует и другой вариант: просто оставить деньги на счёте до момента, когда они понадобятся.

Как получить налоговый вычет?

Доступный по инвестиционному счёту вычет делят на два вида:

• 13% от суммы взносов, но сумма не может превышать 52 тысячи рублей;

• инвестиционный доход.

В первом варианте ИИС охотно используют в качестве альтернативы классическому банковскому депозиту, во втором ИИС – хороший перспективный инструмент для людей, активно инвестирующих в ценные бумаги. Какой способ работы с ИИС выбрать – дело индивидуальное, окончательное решение клиент принимает непосредственно перед тем, как подать документы.

Какие условия необходимо соблюсти, чтобы получить бонусы?

Чтобы получить вычет на взнос, хозяин счёта должен:

• получать зарплату или иной доход официально;

• вовремя осуществлять отчисления в налоговую (НДФЛ);

• иметь один инвестиционный счёт;

• держать счет открытым не меньше 3 лет.

Индивидуальный счёт с вычетом на доход от прибыли тоже должен быть один и существовать 3 года, но у него есть своё преимущество. Наличие зарплаты в этом случае не обязательно.

Какие документы предоставить для получения вычета

Для получения вычета необходимо до 30 апреля текущего года подать декларацию 3-НДФЛ с приложениями в налоговую.

• Договор с компанией или брокером;

• Выписка о движении средств по инвестиционному счёту;

• Подтверждение дохода (например, 2-НДФЛ);

• Заявлении о возврате налога;

• Данные личного банковского счёта, куда будут переведены выплаты.

Чтобы получить вычет на доход, спустя три года после открытия счёта нужно обратиться в налоговую инспекцию и запросить справку, в которой будет оказано, что вычет на взнос не был использован. Справку следует отправить брокеру, после ознакомления с ней, подоходный налог он удерживать не станет.

Индивидуальный инвестиционный счёт и риски, с которыми может столкнуться владелец

Как и любой финансовый инструмент ИИС сопряжён с рядом рисков. Так, например, внесённые на счёт деньги никак не застрахованы государством. АСВ (Агентство страхования вкладов) не имеет к инвестиционным счетам никакого отношения, а лицензию у брокера или управляющей компании могут и отобрать.

С другой стороны, даже при столь негативном раскладе, владелец счёта не лишится абсолютно всего. Ценные бумаги, размещённые в депозитарии, он не потеряет даже при таких обстоятельствах.

Лишиться их можно по иной причине, когда банкротом объявляется эмитент или в стране случается дефолт. Нельзя полностью исключить и недобросовестность брокера. С намерением открыть ИИС следует обратиться к крупным игрокам рынка, заранее ознакомившись с их результатами за несколько последних лет.

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (9 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

2 комментария

    1. Да, ИИС заводят как альтернативу классическим банковским депозитам. Но не только. Индивидуальный инвестиционный счет — это еще и неплохой инструмент для инвестирования в ценные бумаги.

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *